Objetivos:
Analizar herramientas prácticas para diseñar y ejecutar el proceso de auditoría, control y seguimiento de los procesos de prevención de operaciones sospechosas.
Contenidos:
El proceso de auditoría de operaciones sospechosas Operaciones sospechosas: Definición. Alcance jurídico y operacional. El blanqueo y sus modalidades operativas. Auditoría del Proceso de investigación. Procedimiento de análisis de las áreas involucradas. Objetivo.Alcances. Auditoría de proceso y de contenido. Limitación de la responsabilidad del auditor. Muestras y Definición de perfiles; de clientes y de operaciones. Verificación de productos. Análisis de movimientos. Sustento documental de los movimientos de fondos. Pre-informe de auditoría. Informe para el comité antiblanqueo. Esquema, estructura y conclusiones del informe final de auditoria. Técnicas y Herramientas de auditoría Características y tipologías de las operaciones sospechosas. Fuentes de posibles operaciones sospechosas. Parámetros de ejecución, metodología y conductas punibles. Técnicas de detección de operaciones sospechosas. Proceso de investigación de operaciones sospechosas, acción penal, acción civil y despido de los involucrados. Métodos de investigación, normas esenciales, análisis de la documentación, análisis de desviaciones, peritos y exámenes técnicos. Manejo de las entrevistas con testigos y presuntos involucrados, debido respeto de la ley, del principio de inocencia y el debido proceso. Manejo de la información en la clasificación de culpabilidad o inocencia. Coordinación de las investigaciones con la auditoría, los abogados y las aseguradoras. El armado del informe de auditoría como prueba para un posible proceso judicial que resguarde la responsabilidad corporativa.
